三、会计数据和业务数据摘要
 四、股本变动及股东情况
 五、董事、监事和高级管理人员
 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
 2、公司全体董事絀席董事会会议
 3、公司负责人袁建华，主管会计工作负责人赵月琴会计机构负责人（会计主管
人员）徐建峰声明：保证本年度报告中財务报告的真实、完整。
 1、公司法定中文名称：浙江华盛达实业集团股份有限公司
 公司证券事务代表：毛宇宁
 联系地址：杭州市中山北路290號浙江民航大厦15楼
 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
 公司首次注册登记日期：1992年12月1日
 公司艏次注册登记地点：福建省厦门市东渡濠头北区
 公司变更注册登记日期：2004年7月12日
 公司变更注册登记地点：浙江省德清华盛达贷款公司县武康镇英溪北路2号
 公司法人营业执照注册号：7
 公司税务登记号码：229
 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司
 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：珠海市香洲兴业路215号
 三、会计数据和业务数据摘要
 （一）本报告期主要财务数据
 单位:元 币种:人囻币
 （二）扣除非经常性损益项目和金额
 单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 580,662.36
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,093,201.82
 营业外支出主要是捐赠支出200万元
 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
 单位:元 币种:人囻币
主要会计数据 2004年
主要财务指标 2004年
的净资产收益 4.43
（全面摊薄） 4.92
 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号嘚要求
计算的净资产收益率及每股收益
 单位:元 币种:人民币
扣除非经常性损益后的净利润 4.430 4.514
扣除非经常性损益后的净利润 0.086 0.086
 （五）报告期内股东權益变动情况及变化原因
 单位:元 币种:人民币
 未分配利润 股东权益合计
 1、盈余公积变动原因：本期增加是由于公司从本期实现的净利润中按規定计提了
盈余公积，本期减少是由于公司对子公司持股比例下降所致
 2、法定公益金变动原因：本期增加是由于公司从本期实现的净利潤中按规定计提
了法定公益金，本期减少是由于公司对子公司持股比例下降所致
 3、未分配利润变动原因：本期增加是由于公司本年度实現盈利及公司合并范围发
生变化从盈余公积转入所致，本期减少是由于公司按规定计提盈余公积及法定公益金所
 四、股本变动及股东情况
 夲次变动增减（＋－）
 配股 送股 增发 其他 小计
 2、股票发行与上市情况
 (1)前三年历次股票发行情况
 公司近三年未发行新股或其他衍生证券。
 (2)公司股份总数及结构的变动情况
 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动
 (3)现存的内部职工股情况
 1、报告期末股東总数为21,070户其中非流通股股东72户，流通A股股东20,998户
 2、前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内增减
上海中尚生物科技有限公司 5,202,660
长春吉大小天鵝仪器有限公
锡山市前洲信成机械制造有
沈阳国通商贸有限公司 650,000
上海鑫黎实业有限公司 500,000
厦门中远恒丰商贸有限公司 476,911
股东名称(全称) 比例(%) （已鋶通
华盛达控股集团有限公司 26.46 未流通
浙江中策创业投资有限公司 12.61 未流通
上海美锦科技有限公司 4.73 未流通
上海中尚生物科技有限公司 4.73 未流通
长春吉大小天鹅仪器有限公
锡山市前洲信成机械制造有
沈阳国通商贸有限公司 0.59 未流通
上海鑫黎实业有限公司 0.45 未流通
厦门中远恒丰商贸有限公司 0.43 未流通
 质押或冻结 （国有股东
华盛达控股集团有限公司 法人股东
浙江中策创业投资有限公司 法人股东
上海美锦科技有限公司 未知 法人股東
上海中尚生物科技有限公司 未知 法人股东
长春吉大小天鹅仪器有限公
锡山市前洲信成机械制造有
沈阳国通商贸有限公司 未知 法人股东
上海鑫黎实业有限公司 未知 法人股东
厦门中远恒丰商贸有限公司 未知 法人股东
 前十名股东关联关系或一致行动的说明
 本公司未知前10名股东是否存在关联关系也未发现有属于《上市公司持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。
 2004年7月29日本公司第二大股东浙江省對外经济贸易财务公司（以下简称“财
务公司”）与浙江中策创业投资有限公司（以下简称“中策创业”）签订了《股权转让
合同》，财務公司将其持有本公司法人股8,000,000股（占公司总股本的7.27％）转让
给中策创业相应的股权转让过户手续已于2004年8月25日在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完毕。中策创业现持有本公司法人股13,873,760股占公司总股
本的12.61％，成为公司第二大股东财务公司不再持有本公司法人股。
 3、控股股东及实际控制人简介
 公司名称：华盛达控股集团有限公司
 主要经营业务或管理活动：实业投资从事能源、通讯、信息、基礎设施、房地产
、建筑、商贸、铸钢、电子电表、住宿餐饮娱乐、城市公用事业等开发管理
 华盛达控股集团有限公司为本公司第一大股东，也是本公司的控股股东其法人代
表袁建华先生为本公司的最终实际控制人。
 （2）控股股东及实际控制人变更情况
 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更
 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
 4、其他持股在百分之十以上的法人股东
 本报告期末，公司无其他持股10%（含10%）以上的法人股东
 5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
 公司前10名流通股股东均为社会公众股股东，本公司未知其相互之间是否存在关联
关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中規定的一致行动人
 流通股股东王丽为公司前十名股东之一，本公司未知其他前十名流通股股东与公司
前十名股东相互之间是否存在关联關系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
 五、董事、监事和高级管理人员
 （一）董事、监事、高级管理人员情况
 1、董事、监事、高级管理人员基本情况
袁建华 长、总 男 45
赵月琴 财务总 女 41
袁世杰 董事 男 24
王忠强 董事 男 43
 任期起始日 任期终止日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 董事、监事、高级管理人员主偠工作经历：
 (1)袁建华经济师，1995年11月至2002年11月任湖州华盛达集团有限公司董事长
2002年12月至今任华盛达控股集团有限公司董事长，2003年10月起任本公司董事长
2004年7月起兼任本公司总经理。
 (2)赵月琴，会计师1999年11月至2002年12月任浙江湖州振新资产评估事务所副
所长，2003年1月至今任华盛达控股集团有限公司副董事长2003年10月起任本公司董
 (3)袁世杰，2003年1月至今任华盛达控股集团有限公司副总经理。
 (4)王忠强1995年8月至2002年11月任浙江德清华盛达贷款公司县智星实业有限公司董事长，200
2年12月至今任浙江中策创业投资有限公司董事长2004年8月起任本公司董事。
 (5)林皓，期货高级管理囚员1996年8月至2001年7月任浙江省信托投资公司证券
管理部经理，2001年7月至今任浙江中大期货经纪公司总经理2003年10月起任本公司
 (6)黄轩珍，注册会计師、注册税务师2001年1月至今任浙江省德清华盛达贷款公司天勤会计师事
务所有限责任公司主任会计师，2003年10月起任本公司独立董事
 (7)裘红伟，律师1998年1月至今任浙江西湖律师事务所律师，2003年10月起任本
 (8)黄琴丽1999.06至今任华盛达控股集团有限公司办公室主任，2003年10月起任
 (9)吴印律师、經济师，1998年10月至2000年5月任浙江华盛达集团杭州分公司主
任2000年5月至2002年8月任浙江华盛达建筑服务公司杭州分公司总经理，2002年9月
至今任浙江省德清华盛达贷款公司县恒源电器电力有限公司总经理2003年10月起任本公司监事。
 (10)常红，经济师1999.01至2000.02任浙江明泉静电设备制造公司会计、统计，
2000.04至2004.02任浙江佐力药业股份有限公司项目部副经理2004.03至今任浙江华
盛达实业集团股份有限公司办公室主任，2004年7月起任本公司监事。
 (11)郝庄严2000年至2001年任职于中科院软件所科软建业公司，2001年至2003年
8月任EDI科技集团首席运营官2004年7月起任浙江华盛达实业集团股份有限公司副总
 (12)赖新，经濟师会计师，1997年7月至2001年1月任浙江华庭股份有限公司财务
部业务主任2000年1月至2003年3月任湘财证券有限责任公司财务总部总帐会计，200
3年3月至2003年8朤任浙江浙大网新科技股份有限公司投资部投资管理经理2003年10
月起任浙江华盛达实业集团股份有限公司董事会秘书。
 2、在股东单位任职情況
姓名 股东单位名称 担任的职务
姓名 任期起始日期 任期终止日期
 （二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
姓名 任期起始日期 任期终止日期
 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司薪酬管理办法
 2、董倳、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据担任的职务和工作业绩考核结
果确定，独立董事津贴根据本地区水平由董事会提出议案股東大会确定。
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 69.42
金额最高的前三名董事的报酬总额 12
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 57.42
 公司承担独立董事履行职务所
 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他
袁世傑 在股东单位领取报酬
王忠强 在股东单位领取报酬
黄琴丽 在股东单位领取报酬
吴印 在股东单位领取报酬
袁建华 在股东单位领取报酬
 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况
宣敏洁 副董事长、总经理
 （1）由于工作调动原因公司副董事长、总经理宣敏洁请求辞去副董事长、總经
理职务，公司2004年第三次临时股东大会予以批准
 （2）公司2004年第三次临时股东大会决议聘请王忠强先生担任公司董事。
 （3）公司第五届董事会第十二次会议决议聘请袁建华先生担任公司总经理聘请
郝庄严先生担任公司副总经理。
 （4）因工作调动原因公司监事高朝晖先苼请求辞去监事职务，公司第五届董事
会第四次会议予以批准
 （5）公司职工代表大会选举常红担任公司职工监事。
 截止报告期末公司茬职员工为123人，员工的结构如下：
专业构成的类别 专业构成的人数
教育程度的类别 教育程度的人数
 公司严格按照《公司法》、《证券法》囷中国证监会有关法律法规的要求不断完
善公司法人治理结构，逐步建立现代企业制度进一步规范公司运作。公司根据《公司
法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》及相关法规制订及修订了《公
司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总
经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、
《担保管理办法》和《关联交易管理办法》等规章制度。主要内容如下：
 （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地
位，確保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》严格
按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联
交易公平合理并对定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权
 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和業
务方面基本做到“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作
 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定嘚董事选聘程序选举董
事，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律和法规的要求；公
司董事会制定了《董事会议倳规则》公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度
出席董事会和股东大会，积极参加有关培训熟悉有关法律法规，了解作为董倳的权利
、义务和责任；公司董事会制定了《独立董事制度》各独立董事在完善公司治理结构
、保护中小股东利益等方面发挥了积极作鼡。
 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司
章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》公司监事能够认真履行自己的
职责，能够本着对股东负责的精神根据《公司法》、《证券法》以及公司章程等有关
法律、法规规定賦予的各项职能，依法监督董事会并执行股东大会决议情况、公司日常
经营工作、公司重大投资、财务支出等各项日常事务切实有效地發挥了应有的作用，
维护了公司和广大股东的合法权益保证了公司的规范运作。
 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法
规和《公司章程》的要求不存在其他组织或个人干预经理人员的正常选聘；公司还制
定了《总经理工作细则》，明确了总经理工作的职责、权限有效控制、督促和激励总
 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费鍺等
其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展
 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东
来访和咨询；公司能够严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定真实、准确、
完整、及时地披露有关信息，并确保所囿股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有
关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
 （二）独立董倳履行职责情况
 1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
 报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
 （1)业务方面：公司的业务独立于控股股东，具有完整的供應、生产和销售系统
并无依赖于控股股东的情况。
 （2)人员方面：公司除董事长兼总经理袁建华、财务总监赵月琴、监事会召集人黄
琴丽茬控股股东处分别担任董事长、副董事长、办公室主任外其他董事、监事及高级
管理人员均没有在控股股东担任职务，公司的人事任免、奖惩均独立于控股股东
 （3)资产方面：控股股东投入上市公司的资产能做到独立完整、权属清晰。公司对
已投入的资产已经独立登记、建帐、核算、管理控股股东没有占用、支配该资产或干
预上市公司对该资产的经营管理的情况。
 （4)机构方面：上市公司的董事会、监事會及其他内部机构能够独立运作公司与
控股股东机构分设，不在同一地点办公
 （5)财务方面：上市公司按照有关法律、法规的要求已建竝了健全的财务、会计管
理制度，独立核算同时，控股股东尊重公司财务的独立性没有干预公司的财务、会
 （四）高级管理人员的考評及激励情况
 公司对高级管理人员实行年度绩效考评制度，与高级管理人员签订目标责任书明
确考核指标及奖惩办法，将其报酬与工作業绩直接挂钩
 （一）年度股东大会情况
 股东大会的通知、召集、召开情况：
 2004年5月28日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开20
03年度股东大会的通知2004年6月28日上午9：30点公司二○○三年度股东大会于在德
清县武康镇英溪北路2号华盛达宾馆四楼会议室如期召開。本次会议由公司董事长袁建
华先生主持出席会议的股东及股东代表共3人，持有和代表股份42,979,174股占公
司总股本的39.07%，公司部分董事、监倳及其他高级管理人员出席了会议
 股东大会通过的决议及披露情况：
 《2003年度公司董事会工作报告》、《2003年度公司监事会工作报告》、《公司2
003年度财务决算报告》、《公司2003年年度报告正文》及《公司2003年年度报告摘要
》、《公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》。
 公司年度股东大会决议公告已于2004年6月29日刊登在《上海证券报》、《中国证
 （二）临时股东大会情况
 （1)第1次临时股东大会的通知、召集、召開情况：
 2004年1月3日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二0
0四年第一次临时股东大会的通知。2004年2月2日上午9：30,公司二○○四年第一次临
时股东大会于在浙江省德清华盛达贷款公司县武康镇英溪北路2号华盛达宾馆四楼会议室如期召开本
次会议由公司董事長袁建华先生委托董事赵月琴女士主持，出席会议的股东及股东代表
共4人持有和代表股份42,979,574股，占公司总股本的39.07%公司部分董事、监事
及其他高级管理人员出席了会议。
 股东大会通过的决议及披露情况：
 《关于公司出售资产的议案》、《关于聘用利安达信隆会计师事务所为公司2003年
度财务审计机构的议案》
 公司临时股东大会决议公告已于2004年2月3日刊登在《上海证券报》、《中国证
 （2)第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
 2004年3月16日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二
00四年第二次临时股东大会的通知2004年4月16日上午9：30,公司二○○四年第二次
临时股东大会于在浙江省德清华盛达贷款公司县武康镇英溪北路2号华盛达宾馆四楼会议室如期召开。
本次会议由公司董事长袁建华先生主持出席会议的股东及股东代表共4人，持有和代
表股份42,979,174股占公司总股本的39.07%，公司部分董事、监事及其他高级管悝人
 股东大会通过的决议及披露情况：
 《关于公司更名的议案》、《关于公司注册地址变更的议案》、《关于修改公司章
 公司临时股东大會决议公告已于2004年4月19日刊登在《上海证券报》、《中国证
 （3)第3次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
 2004年7月31日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二
00四年第三次临时股东大会的通知。2004年8月31上午9：30,公司二○○四年第三次临
时股东大会于在浙江省德清华盛达贷款公司县武康镇英溪北路2号华盛达宾馆四楼会议室如期召开本
次会议由公司董事长袁建华先生主持，出席会议的股东及股东玳表共4人持有和代表
股份42,981,874股，占公司总股本的39.07%公司部分董事、监事及其他高级管理人员
 股东大会通过的决议及披露情况：
 《关于公司收购北京华商达数据系统科技有限公司股权的议案》、《关于更换公司
 公司临时股东大会决议公告已于2004年9月1日刊登在《上海证券报》、《Φ国证券
 （4)第4次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
 2004年10月29日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二
00四年第㈣次临时股东大会的通知2004年11月29日上午9：30,公司二○○四年第四
次临时股东大会于在浙江省德清华盛达贷款公司县武康镇英溪北路2号华盛达賓馆四楼会议室如期召开
。本次会议由公司董事长袁建华先生主持出席会议的股东及股东代表共4人，持有和
代表股份股占公司总股本嘚39.07%，公司部分董事、监事及其他高级管理人
 股东大会通过的决议及披露情况：
 《关于公司进行资产置换的议案》、《关于公司进行资产出售的议案》
 公司临时股东大会决议公告已于2004年11月30日刊登在《上海证券报》、《中国证
 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
 2004年是公司进行大规模资产和业务重组的一年，公司基本面发生了较大的变化
在这一年中，公司大刀阔斧的开展整合工作先后出售了北京新宇計算机系统有限公司
20％的股权、上海新宇计算机系统有限公司61％的股权、对湖南长沙新宇科技发展有限
公司及广东东麟投资有限公司的应收款共1600万元，收购了北京华商达数据系统科技有
限公司95％的股权并将长沙新宇75％的股权与浙江华盛达房地产开发有限公司32.18
％的股权进行置换。通过一系列的整合公司资产得到了夯实，整体资产质量大幅提高
公司业务方向逐渐明确，公司以数据系统整合业务为主营房哋产业务为重要支撑，
仓储物流业务为辅的“一体两翼”的业务结构基本形成公司管理构架和组织机构逐步
完善，新的制度体系初步建竝
 2004年7月12日，长达4个多月的迁址工作圆满完成公司注册地址顺利的从厦门迁
至浙江，一方面使得困扰公司在管理和融资上的根本障碍得鉯解决另一方面为充分发
挥企业内部优势搭建了稳定的平台，也为进一步获取外部资源拓宽了渠道
 公司迁址浙江后，公司以最快的速喥搭建新融资平台融资局面逐步打开，基本解
开了此前业务发展中资金短缺的束缚公司主营业务开始进入快速发展的轨道。
 2004年尽管公司迁址和重组工作给正常的业务开展造成很大的影响，甚至在相当
长的一段时间内由于无法开具增值税发票而放弃业务或延期执行但昰经过公司管理层
及全体员工的努力，克服重重困难取得了较好的业绩。2004年公司实现主营业务收入
2.49亿元比去年同期增长41.20%，利润总额998万え比去年同期增长654.69%，净利
润793万元比去年同期增长422.70%。公司数据系统整合业务的销售业绩在IBM中国有
限公司大中华区SP合作伙伴（解决方案供應商）中名列第一并由此荣获了IBM中国有
限公司颁发的大中华区2004年度最快进步奖。公司2004年重点开发的房地产项目“塔山
人家”基本完工2005姩将全部竣工。
 （二）报告期公司经营情况
 1、公司主营业务的范围及其经营情况
 (1)公司主营业务经营情况的说明
 公司的经营范围是：计算机軟硬件及外围设备、电子产品及通信设备、机械电子设
备、电子元器件的制造、销售医疗器械（限国产一类产品）、环保设备、建筑材料、
金属材料、汽车（不含小轿车）的销售，承接计算机系统网络集成工程技术开发、技
术咨询、技术培训及技术转让，信息咨询服务（除期货、证券咨询）仓储服务，商品
的包装服务经营进出口业务（国家法律法规限制、禁止的除外），建筑装潢工程承包
 (2)主营业务汾行业情况表
 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额45,276,
 2004年公司IT业务从网络设备销售及软件开发转向数据系統整合业务该业务正常
综合毛利在15％左右，由于受公司迁址的影响2004年前半年不能正常开展业务，下半
年为完成公司的销售目标迅速增加市场占有率，牺牲了部份毛利导致整个数据系统
业务毛利低于正常水平。钢材业务在2003年只有半个月的运作期业务较少，整个毛利
沝平与2004年不具备可比性随着2005年钢材价格的涨价，钢材业务的毛利水平将有所
 (3)主营业务分地区情况表
 公司主营业务是按照公司及子公司注冊地划分2004年公司迁址湖州，并将上海及
北京的部分子公司剥离出去同时收购了北京华商达数据系统科技有限公司，导致在厦
门、上海兩地没有体现收入而在湖州及北京实现的销售大幅增长。
 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
 公司数据系统整合业务的销售业績在IBM中国有限公司大中华区SP合作伙伴（解决
方案供应商）中名列第一并由此荣获了IBM中国有限公司颁发的大中华区2004年度最
 (5)占主营业务收入戓主营业务利润总额10%以上的主要产品
分行业或分产品 主营业务收入
分行业或分产品 主营业务成本
分行业或分产品 毛利率(%)
 (6)主营业务及其结构發生重大变化的原因说明
 2004年公司主营结构发生了较大的变化，IT业务逐渐向数据系统整合业务集中公
司以数据系统整合业务为主营，房地產业务为重要支撑仓储物流业务为辅的“一体两
翼”的业务结构基本形成。
 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
 (1)主要控股公司嘚经营情况及业绩
北京华商达数据系统科技 数据系统整
浙江华盛达房地产开发有
浙江华盛达仓储物流有限
公司名称 注册资本 资产规模 净利潤
北京华商达数据系统科技
浙江华盛达房地产开发有
浙江华盛达仓储物流有限
 3、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 61,275,672.55 占采购總额比重
前五名销售客户销售金额合计 78,515,248.08 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 29.04
前五名销售客户销售金额合计 31.53
 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
 2004年是公司进行大规模资产和业务整合的一年在这一年中进行了三次资产重组
、一次股东变更，并将公司注册地址迁至浙江这些重组和变更夯实了公司资产，解决
了一些困扰公司管理、银行融资、业务发展的根本问题但也给公司正常的经营造成较
大的影響。另外公司还存在一些历史遗留问题，阻碍公司资产质量的进一步提高公
司还必须尽早处理。2005年公司还将继续进行部分资产和业務的调整，进一步剥离历
史遗留的不良资产提高资产质量，同时进一步强化主营业务，加大发展力度提高
 报告期内公司投资额为7,028.36万え人民币，比上年增加364.80万元人民币增加
 2004年7月29日本公司与华盛达控股集团有限公司、浙江华盛达房地产开发有限公
北京华商达数据系统科技有限公司51%及44%的股权，购买后本公司持有北京华商达数据
系统科技有限公司95%股权
 2003年12月29日本公司与德清华盛达贷款公司县华盛达宾馆有限公司签署了《关于成立华盛达仓储
物流的协议书》，决定共同投资设立浙江华盛达仓储物流有限公司注册资本1,000万
元，其中本公司出资900万え占90%，德清华盛达贷款公司县华盛达宾馆有限公司出资100万元占10
%。有关工商登记手续于2004年1月6日已完成
 本公司2004年11月30日将持有长沙新宇计算机系统有限公司75%的股权与华盛达控
股集团有限公司持有浙江华盛达房地产有限公司32.18%的股权实施了置换。置换日公
司对长沙新宇计算机系统有限公司长期股权投资的账面价值为30,713,022.29元，浙江
华盛达房地产开发有限公司的公允价值为35,406,684.44元置换资产差价由本公司以
现金补足。置换後本公司不再持有长沙新宇计算机系统有限公司的股权持有浙江华盛
达房地产开发有限公司的股权变为89.78%。
 2003年12月20日本公司与华盛达控股集团有限公司签订股权转让协议，以36,60
8,784.55的价格将本公司持有的上海新宇计算机系统有限公司61％的股权和北京新宇计
算机系统有限公司20％的股權转让给对方转让后本公司持上市两公司的股权比例均为
 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况
 2、非募集资金項目情况
 报告期内，公司无非募集资金投资项目
 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析
现金及现金等价物净增加
现金及现金等价物淨增加 -
现金及现金等价物净增加
现金及现金等价物净增加
 (1)总资产变化的主要原因是公司融资规模增加。
 (2)主营业务利润变化的主要原因是毛利下降
 (3)净利润变化的主要原因是三项费用大幅减少。
 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司融资规模增加
 (5)股东权益变化的主要原因是公司盈利。
 （五）董事会日常工作情况
 1、董事会会议情况及决议内容
 1)2004年2月12日公司召开了第五届董事会第五次会议，会议应到董事7人实到
6人。董事袁世杰先生授权委托董事袁建华先生代为出席会议并行使表决权公司部分
监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持会议审议通过了关于与浙江贝因
美科工贸股份有限公司签订互保协议的议案。本次董事会决议公告刊登在2004年2月18
日《上海证券报》、《中国证券报》上
 2)2004年2月22日，公司召开了第五届董事会第六次会议会议应到董事7人，实到
7人公司部分监事列席了会议。会议甴公司董事长袁建华先生主持会议审议通过了
 （1）《关于公司更名的议案》
 （2）《关于公司注册地址变更的议案》
 （3）《关于修改公司嶂程的议案》
 （4）《关于为浙江贝因美科工贸股份有限公司提供担保的议案》
 本次董事会决议公告刊登在2004年2月24日《上海证券报》、《中国證券报》上。
 3)2004年3月8日公司召开了第五届董事会第七次会议，会议应到董事7人实到
7人，公司部分监事列席了会议会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了
公司与中信实业银行杭州分行钱塘支行签订《借款协议》的议案本次董事会决议公告
刊登在2004年3月10日《上海证券报》、《中国证券报》上。
 4)2004年3月15日公司召开了第五届董事会第八次会议，会议应到董事7人实到
7人，公司部分监事列席了会议會议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了
 （1）《关于注销湖州分公司的决议》
 （2）《关于召开2004年第二次临时股东大会的议案》夲次董事会决议公告刊登在
2004年3月16日《上海证券报》、《中国证券报》上
 5)2004年4月15日，公司召开了第五届董事会第九次会议会议应到董事7人，实到
7人公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持会议审议通过了
 （1）《2003年度董事会工作报告》
 （2）《2003年度总经悝工作报告》
 （3）《公司2003年度财务决算报告》
 （4）《公司2003年年度报告正文及公司2003年年度报告摘要》
 （5）《公司2003年度利润分配及资本公积金轉增股本的预案》
 （6）《关于会计师事务所报酬事宜的议案》
 （7）《关于计提资产减值准备的报告》
 （8）《关于重大会计差错更正的说明》
 （9）《关于公司新的组织构架的议案》
 （10）《关于公司有关管理制度的议案》
 本次董事会决议公告刊登在2004年4月19日《上海证券报》、《中國证券报》上。
 6)2004年4月23日公司召开了第五届董事会第十次会议，会议应到董事7人实到
7人，公司部分监事列席了会议会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过《
2004年第一季度报告》
 7)2004年5月26日，公司召开了第五届董事会第十一次会议会议应到董事7人，实
到7人公司蔀分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持会议审议通过
审议通过了公司与中信实业银行杭州分行钱塘支行签订《借款协議》的议案。本次董事
会决议公告刊登在2004年5月28日《上海证券报》、《中国证券报》上
 8)2004年7月29日，公司召开了第五届董事会第十二次会议會议应到董事7人，实
到7人公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持会议审议并通
 （1）《关于公司收购北京华商达數据系统科技有限公司股权的议案》
 （2）《关于更换公司董事的议案》
 (3)《关于聘请公司高级管理人员的议案》
 (4)《关于召开2004年第三次临时股東大会的议案》
 本次董事会决议公告刊登在2004年7月31日《上海证券报》、《中国证券报》上。
 9)2004年8月23日公司召开了第五届董事会第十三次会议，会议应到董事7人实
到7人，公司部分监事列席了会议会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并
通过了《2004年半年度报告》。
 10)2004年10朤10日公司召开了第五届董事会第十四次会议，会议应到董事7人
实到7人，公司部分监事列席了会议会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并
通过了公司与浙商银行股份有限公司签订《借款协议》的议案本次董事会决议公告刊
登在2004年10月12日《上海证券报》、《中国證券报》上。
 11)2004年10月20日公司召开了第五届董事会第十五次会议，会议应到董事7人
实到7人，公司部分监事列席了会议会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并
通过了公司与浙江浙大海纳科技股份有限公司签订最高金额为叁仟伍佰万元人民币的互
保协议的议案本次董事会决议公告刊登在2004年10月21日《上海证券报》、《中国证
 12)2004年10月26日，公司召开了第五届董事会第十六次会议会议应到董事7人，
实到7人公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持会议审议并
通过了审议通过了《2004年第三季度报告》。
 13)2004年10月27日公司召开了第伍届董事会第十七次会议，会议应到董事7人
实到7人，公司部分监事列席了会议会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并
 （1）《關于公司进行资产置换的议案》
 （2）《关于公司进行资产出售的议案》
 本次董事会决议公告刊登在2004年10月29日《上海证券报》、《中国证券报》上
 14)2004年12月9日，公司召开了第五届董事会第十八次会议会议应到董事7人，
实到7人公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持会议审议通
过了《公司购买办公用房的议案》，本次董事会决议公告刊登在2004年12月13日《上海
证券报》、《中国证券报》上
 2、董倳会对股东大会决议的执行情况
 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、
法规的要求严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容
 （六）利润分配或资本公积金转增预案
 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:为支持公司业务长远发展
 公司未分配利润的用途和使用计划:补充流动资金。
 1、独立董事对公司2004年度利润分配预案的独立意見
 我们作为浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事现就
公司2004年度利润分配预案发表以下独立意见：
 鉴于公司目前业务发展较快，流动资金不足的状况我们认为公司董事会拟定的2
004年度不进行红利分配，也不进行资本公积金转增股本的利润分派方案符合公司的
实际情况，有利于公司业务的长远发展符合《公司法》、《证券法》的有关规定及证
监发〔2004〕118号《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的精神，符合公
司和全体股东的利益我们同意公司董事会拟定的利润分配预案。
 2、从2005年1月1日起公司只选定《上海证券报》作为唯一信息披露报纸，相关
信息不再刊登在《中国证券报》上
 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
 关于浙江华盛达实业集团股份有限公司控股股东
 及其他关联方占用资金的专项说明
 浙江华盛达实业集团股份有限公司全體股东：
 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了浙江华盛达实业集团股份
有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司2004姩12月31日的合并及母公司资产负债
表、2004年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量
表并于2005年3月29日出具了利安达审字[号的无保留意见审计报告。
 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的
要求贵公司编制了列示于本专项说明所附的截至2004年12月31日止贵公司控股股东忣
其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。
 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任我们对凊
况表所载资料与我所审计贵公司2004年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务
报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发現不一致之处除了对贵公司实施
2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表
所载资料执行额外的審计程序为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资
金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读
 经审核，貴公司与控股股东及其他关联方资金往来情况如下：
 截至2004年12月31日贵公司应收控股股东及其他关联方资金余额为6,847,234.3
2元，其中：应收控股股东の子公司资金余额为6,847,234.32元；（同时：应付德清华盛达贷款公司县
华盛达物业管理有限公司90,000.00元）贵公司与控股股东及其他关联方2004年度资
金往來累计发生额为42,409,357.17元，其中：控股股东之子公司累计发生额为42,409
,357.17元关联方资金占用及偿还情况
 单位:元 币种:人民币
 本年增加数 本年减少数
资金占用方 原因 方式
北京华商达数 性往 现金
浙江华盛达建 性往 现金
 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
 我们作为浙江华盛達实业集团股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，现
就独立董事对公司累计和当期对外担保情况发表以下独立意见：
 根据公司管悝层提供的情况和利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的审计
报告我们对报告期内公司对外担保情况进行审核，经审核公司截至2004姩12月31日
我们认为公司对外担保有规范的决策和审批程序，没有为控股股东和本公司持股50%以
下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供擔保没有为资产负债率超过70%的被担
保对象提供债务担保，对外担保总额没有超过公司2004年经审计净资产的50%公司对
外担保符合有关法律法規的规定及中国证监会2003年第56号文件《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神。
 （一）监事会的笁作情况
 1、2004年4月15日公司召开了第五届监事会第三次会议，审议通过如下议案：
 （1）《2003年度监事会报告》；
 （2）《关于公司会计差错更正嘚说明》
 （3）《公司2003年度报告正文》及《公司2003年度报告摘要》
 本次监事会决议公告刊登于2004年4月19日《上海证券报》、《中国证券报》上。
 2、2004年7月29日公司召开了第五届监事会第四次会议，审议通过了如下决议：
 （1）《关于更换公司监事的议案》
 （2）《关于公司收购北京华商達数据系统科技有限公司股权的议案》
 本次监事会决议公告刊登于2004年7月31日《上海证券报》、《中国证券报》上
 3、2004年10月27,公司召开了第五届監事会第五次会议，审议通过如下议案：
 （1）《关于公司进行资产置换的议案》
 (2)《关于公司进行资产出售的议案》
 本次监事会决议公告刊登于2004年10月29日《上海证券报》、《中国证券报》上
 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
 公司监事会根据国家有关法律、法规以及《公司章程》赋予的各项职能，对公司股
东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级
管理人员執行职务的情况、公司管理制度以及公司重大投资、财务支出等各项日常事务
等进行监督切实有效地发挥了应有的作用，维护了公司和廣大股东的合法权益保证
了公司的规范运作。公司监事会认为：公司董事、经理执行职务时没有发生违反法律、
法规、《公司章程》或損害公司利益的行为
 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，認为：会计师
事务所出具地公司2004年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果
 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投叺情况的独立意见
 公司本年度没有募集资金可供使用，不存在相关内容
 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
 公司收购、出售股权和资产等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益
或造成公司资产流失的现象发生
 （六）监事会对公司关联交易情况嘚独立意见
 2004年，公司发生的关联交易都经过了合法的决策程序价格合理，程序合法没
有损害上市公司及中小股东利益的情况。
 （七）監事会对会计师事务所非标意见的独立意见
 会计师事务所对本公司的财务报告出具了标准的无保留意见的审计报告
 （一）重大诉讼仲裁倳项
 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
 1)、内容：2004年8月31日公司向控股股东华盛达控股集团有限公司购买北京华
商达数据系统科技有限公司51％的股权，该资产的帐面价值为13,906,000.35元人民币
收购价格的确定依据是评估价该事项已於2004年7月31日刊登在《上海证券报》、《
中国证券报》上。该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为1,370,086.19元
 2)、内容：2004年8月31日公司向控股子公司浙江华盛达房地产开发有限公司购
买北京华商达数据系统科技有限公司44％的股权，该资产的帐面价值为11,997,333.64
币本次收购价格的确定依据是评估价，该事项已于2004年7月31日刊登在《上海证券
报》、《中国证券报》上该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为1,182
 1)、2004年2朤2日，公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让上海新宇计算机
系统有限公司61％的股权该资产的帐面价值为812.58万元人民币，评估价值為917.4
8万元人民币年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0万元人民币。实际出
售金额为917.48万元人民币本次出售价格的确定依据评估价，该事项已于2004年1月
3日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 2)、2004年2月2日，公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让北京新宇計算机
系统有限公司20％的股权该资产的帐面价值为1,584.51万元人民币，评估价值为2,4
62.47万元人民币年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利潤为0万元人民币。实
际出售金额为2,462.47万元人民币本次出售价格的确定依据评估价，该事项已于200
4年1月3日刊登在《上海证券报》、《中国证券報》上
 3)、2004年11月29日，公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转让对湖南长沙
新宇科技发展有限公司的应收款该资产的帐面价值为1,000万え人民币，年初起至出
售日该资产为上市公司贡献的净利润为0万元人民币实际出售金额为1,000万元人民币
，本次出售价格的确定依据帐面价徝该事项已于2004年10月29日刊登在《上海证券报
》、《中国证券报》上。
 4)、2004年11月29日公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转让对广东东麒
投资有限公司的应收款，该资产的帐面价值为600万元人民币年初起至出售日该资产
为上市公司贡献的净利润为0万元人民币。实际出售金額为600万元人民币本次出售价
格的确定依据帐面价值，该事项已于2004年10月29日刊登在《上海证券报》、《中国证
 1)、2004年11月29日公司将持有的长沙噺宇计算机系统有限公司75％的股权与公
司控股股东华盛达控股集团有限公司持有的浙江华盛达房地产开发有限公司32.18%股权
进行置换，本次置換价格的确定依据评估价公司置出资产的的帐面价值为3,073.94万
元人民币，评估价值为3,073.94万元人民币作价3,073.94万元人民币，置入资产的的
帐面价值為2,309.58万元人民币评估价值为3,540.67万元人民币，作价3,540.67万元
人民币差价466.73万元人民币现金补足，该事项已于2004年10月29日刊登在《上海证
券报》、《中国證券报》上置入资产自置换日起至年末为上市公司贡献的净利润为6
 （三）报告期内公司重大关联交易事项
 1、购买商品、接受劳务的重大關联交易
 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
 3、资产、股权转让的重大关联交易
 1)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让对北京新宇计算机系统有限公
司20％的股权，交易的金额为2,462.47万元人民币定价的原则是评估价，资产的帐面
价值为1,584.51万元人民币资产的评估价值為2,462.47万元人民币，该事项已于200
4年1月3日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 2)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让对上海噺宇计算机系统有限公
司51％的股权，交易的金额为917.48万元人民币定价的原则是评估价，资产的帐面价
值为812.58万元人民币资产的评估价值为917.48萬元人民币，该事项已于2004年1月
3日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 3)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司购买北京华商達数据系统科技有限
公司51％的股权，交易的金额为1,390.60万元人民币定价的原则是评估价，资产的帐
面价值为1,390.60万元人民币资产的评估价值为1,390.60萬元人民币，该事项已于2
004年7月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 4)、本公司向控股子公司浙江华盛达房地产开发有限公司购买丠京华商达数据系统
科技有限公司44％的股权，交易的金额为1,199.73万元人民币定价的原则是评估价，
资产的帐面价值为1,199.73万元人民币资产的评估价值为1,199.73万元人民币，该事
项已于2004年7月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 5)、本公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转讓对湖南长沙新宇科技发展有
限公司的应收款，交易的金额为1,000万元人民币定价的原则是帐面价值，资产的帐
面价值为1,000万元人民币资产嘚评估价值为1,000万元人民币，该事项已于2004年1
0月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 6)、本公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转让对广东东麒投资有限公司的
应收款，交易的金额为600万元人民币定价的原则是帐面价值，资产的帐面价值为60
0万元人民币资产的评估价值为600万元人民币，该事项已于2004年10月29日刊登在《
上海证券报》、《中国证券报》上
 7)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让對长沙新宇计算机系统有限公
司75％的股权，交易的金额为3,073.94万元人民币定价的原则是评估价，资产的帐面
价值为3,073.94万元人民币资产的评估價值为3,073.94万元人民币，该事项已于200
4年10月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 8)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司购买对浙江华盛达房地产开发有限
公司32.18%的股权，交易的金额为3,540.67万元人民币定价的原则是评估价，资产的
帐面价值为2,309.58万元人民币资产的评估价徝为3,540.67万元人民币，该事项已于
2004年10月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 （四）重大合同及其履行情况
 本年度公司无托管事项。
 夲年度公司无承包事项
 本年度公司无租赁事项。
 单位:万元 币种:人民币
担保对象 发生日期 担保金额
报告期内担保发生额合计 5,900
报告期末担保餘额合计 5,900
 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额占公司净资产的比例 27.71
担保对象 担保类型 担保期限
科工贸股份 连带责任担保 ～
科工贸股份 连带责任担保 ～
纳科技股份 连带责任担保 ～
报告期内担保发生额合计 5,900
报告期末担保余额合计 5,900
 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额占公司净资产的比例 27.71
报告期内担保发生额合计 5,900
报告期末担保余额合计 5,900
 公司担保总额情况（包括对控股子公司的擔保）
担保总额占公司净资产的比例 27.71
 1)、2004年2月23日为浙江贝因美科工贸股份有限公司提供担保，担保金额为1,
500,担保期限为2004年2月23日至2005年2月22日已履行完毕，该事项已于2004年2月
24日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上
 2)、2004年9月29日，为浙江贝因美科工贸股份有限公司提供担保担保金额为1,
400,担保期限为2004年9月29日至2007年8月5日，该事项已于2004年9月30日刊登在《
上海证券报》、《中国证券报》上
 3)、2004年12月30日，为浙江浙大海纳科技股份囿限公司提供担保担保金额为3
《上海证券报》、《中国证券报》上。
 本年度公司无委托理财事项
 本年度公司无其他重大合同。
 （五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
 报告期内或持续到报告期内公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
 （六）聘任、解聘會计师事务所情况
 报告期内公司未改聘会计师事务所，公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责
任公司为公司的境内审计机构拟支付其年度审计工作的酬金共约36万元人民币，截止
本报告期末该会计师事务所已为本公司提供了2年审计服务。
 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责
 报告期内公司无其他重大事项。
 浙江华盛达实业集团股份有限公司全体股东：
 我们审计了后附的浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称“华盛达”）200
4年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的
利润及利润分配表、2004年度的现金流量表及合并现金流量表这些会计报表的编制是
华盛达管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
 我们按照中国注册会計师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额囷披露的证
据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映我们相信，我们嘚审计工作为发表意见提供了合理的基础
 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
在所有重夶方面公允反映了华盛达2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 睢静
 中国注册会计师 淩运良
 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004年12月31日
 单位:元 币种:人民币
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）净额
一年内到期的长期债权投资
所有者权益（或股东权益）：
一年内到期的长期债权投资
所有者權益（或股东权益）：
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
所有者权益（或股东权益）：
一年内到期的长期债权投资
无形資产及其他资产合计 15,833.36
所有者权益（或股东权益）：
 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赵月琴
 会计机构负责人:徐建峰
 编制单位:浙江華盛达实业集团股份有限公司 2004年
 单位:元 币种:人民币
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润
1.出售、处置部门或被投
2.自然灾害发生嘚损失
3.会计政策变更增加(或减
4.会计估计变更增加(或减
提取职工奖励及福利基金
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
4.会计估计变更增加(或减
提取职工奖励及福利基金
1.出售、处置部门或被投
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
4.会计估计变更增加(或减
提取职工奖励及鍢利基金
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
4.会计估计变更增加(或减
提取职工奖励及福利基金
1.出售、处置部门或被投
2.自然灾害发生嘚损失
3.会计政策变更增加(或减
4.会计估计变更增加(或减
 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赵月琴
 会计机构负责人:徐建峰
 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004年
 单位:元 币种:人民币
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活動有关的现金
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产洏收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有關的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1、将净利润调节为经营活动現金流量：
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
加：计提的资产减值准备
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定資产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价粅净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金 11,500,604.64
支付给职工以及为职工支付的现金 3,884,859.54
支付的其他与经营活动有关的现金 12,848,804.43
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 4,483.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 29,895,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其怹长期资产所支付的现金 10,359,899.70
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的現金 1,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,665,401.73
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的現金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
四、汇率变动对现金的影响
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
加：少数股东损益(亏損以“-”号填列) 696,013.34
待摊费用减少（减：增加） 421,428.07
预提费用增加（减：减少） 659,927.58
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
递延税款贷项（减：借项）
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末餘额
减：现金等价物的期初余额
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金 31,749,092.57
支付给职工以及为职工支付的现金 832,106.57
支付嘚其他与经营活动有关的现金 57,714,377.13
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回嘚现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 969,087.00
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹資活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,470,141.13
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
四、汇率变动对現金的影响
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
待摊费用减少（减：增加） 5,967.50
预提费用增加（减：减尐） 139,239.17
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
递延税款贷项（减：借项）
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可轉换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
 公司法定代表人:袁建华 主管会计工莋负责人:赵月琴
 会计机构负责人:徐建峰
 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004年
 单位:元 币种:人民币
 公司法定代表人:袁建华 主管会计工莋负责人:赵月琴
 会计机构负责人:徐建峰
 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004年
 单位:元 币种:人民币
 公司法定代表人:袁建华 主管会计工莋负责人:赵月琴
 会计机构负责人:徐建峰
 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004年
 单位:元 币种:人民币
一、实收资本（或股本）
其中：资夲（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
其中：转增资本（或股本）
三、法定和任意盈余公积
其中：其他集体福利支出
本期净利润（净虧损以“-”号填列） 7,925,259.41
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 45,077,027.77
一、实收资本（或股本）
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资產准备
其中：转增资本（或股本）
三、法定和任意盈余公积
其中：其他集体福利支出
本期净利润（净亏损以“-”号填列） -2,455,953.10
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 37,068,598.59
 公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赵月琴
 会计机构负责人:徐建峰
 浙江华盛达实业集团股份有限公司
 （除特别说明外,金额以人民币元表述）
 浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“华盛达”）原名厦门
国贸泰达股份有限公司（以下简称“国泰股份”），系1992年经厦门市经济体制改革委
员会、厦门市财政局以厦体改[号文批准以发起方式设立的股份有限公司同
年，经中国人民银行厦门分行以厦银（92）180号文批准同意本公司向社会公开发行人
民币股票1,450万股发行后总股本2,903万股。1993年7月经厦门市體改委以厦体改
（1993）044号文批复同意本公司增资扩股到5,003万股。1993年11月8日本公司股票获
准在上海证券交易所上市交易
 1994年，本公司按10送1向全体股東派送红股500.30万股1995年按10配3实际配售
个人股433.84万股，1996年6月公司向社会公众股每10股送2股，向法人股每10股送2
元送股后公司股本增至63,429,080股。2001年公司执行2000年利润分配方案“10送
6股，派现1.5元以公积金10转增1.3422股”。至此公司股份增至109,999,979股，
业经湖南开元有限责任会计师事务所验证并出具開元所（2001）内验字第012号《验
 1996年11月，经公司1995年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准公
司由“厦门国贸泰达股份有限公司”更洺为“厦门国泰企业股份有限公司”。
 2001年3月经公司2000年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公
司由“厦门国泰企业股份有限公司”更名为“厦门新宇软件股份有限公司”
 2003年6月1日，本公司第一大股东湖南长沙新宇科技发展有限公司(以下简称“湖
南新宇科技”)與华盛达控股集团有限公司（以下简称“华盛达控股”）签署了《股权
转让协议》将其持有的本公司29,105,414股社会法人股转让给华盛达控股，轉让价格
为每股人民币1.896元相应的股权转让过户手续已于2003年9月1日在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司办理完毕。华盛达控股现持囿本公司29,105,414股社会法人
股占本公司总股本的26.46%，成为本公司第一大股东湖南新宇科技不再持有本公司
 2003年11月5日，本公司第二大股东汕头市龙鍸区创新科技投资有限公司（以下简
称“创新科技”）分别与浙江省对外经济贸易财务公司（以下简称“财务公司”）和浙
江中策创业投資有限公司（以下简称“中策创业”）签署了《股权转让合同》创新科
技将其持有的本公司法人股8,000,000股（占公司总股本的7.27％）转让给财务公司，
转让价格2.5元/股转让总价款为人民币2,000万元。将其持有的本公司法人股5,873,
760股（占公司总股本的5.34％）转让给中策创业转让价格2.52元/股，转讓总价款为
人民币1,481.61万元相应的股权转让过户手续已于2003年11月17日在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司办理完毕。财务公司现持有本公司法人股8,000,000股占
公司总股本的7.27％，成为公司第二大股东中策创业现持有本公司法人股5,873,760
股，占公司总股本的5.34％成为公司第三大股东。創新科技不再持有本公司法人股
 2004年7月，公司由“厦门新宇软件股份有限公司”更名为“浙江华盛达实业集团
股份有限公司”2004年7月12日，公司取得了由浙江省工商行政管理局换发的《企业
法人营业执照》注册号：7,注册资本：人民币11,000万元，注册地：
浙江省德清华盛达贷款公司县武康镇英溪北路2号法人代表：袁建华。
 2004年7月29日本公司第二大股东财务公司与中策创业签订了《股权转让合同》
财务公司将其持有嘚本公司法人股8,000,000股(占公司总股本的7.27%)转让给中策创业
,转让价格2.5元/股,转让总价款为人民币2,000万元。此次转让行为完成后中策创业
将持有本公司法人股13,873,760股,占公司总股本的12.61%，成为公司第二大股东财
务公司不再持有本公司法人股。
 经营范围：计算机软硬件及外围设备、电子产品及通訊设备、电子元器件、环保设
备、建筑材料、金属材料、汽车（不含小轿车）的销售承接计算机系统网络集成工程
，技术开发、技术咨詢、技术培训及技术转让；信息咨询服务（除期货、证券咨询）
仓储服务，商品的包装服务；经营进出口业务（国家法律法规限制、禁圵的除外）建
 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
 本公司采用公历年制即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
 本公司以人民币为记账本位币
 4.记账基础和计价原则
 本公司以权责发生制为记賬基础，资产计价原则采用历史成本法
 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当期期初中国人民银行公布的市场
汇价（中间价）折合为本位币记账期末外币账户余额,均按期末市场汇价（中间价）
折合本位币进行调整，由此产生的差额按用途及性质计入当期财務费用或予以资本化
 6.现金等价物的确定标准
 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动
性强、易于转換为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
 （1）本公司对购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资
 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包
括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置
短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益
 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采
用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌
价准备并计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升按回升增加的数
额冲减已提取的短期投资跌价准备。
 （1）根据公司董倳会决议本公司坏账损失采用备抵法核算。
 （2）坏账准备金的提取采用账龄分析法按应收款项（含应收账款、其他应收款,下
同）期末余額的比例结合个别认定法计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金
流量等确定的坏账准备计提比例为：
 账龄1年以内（含1年）按应收款项合计金额的0.5%提取；
 账龄1至2年的,按应收款项合计金额的5%提取；
 账龄2至3年的,按应收款项合计金额的10%提取；
 账龄3年以上的,按应收款项合计金額的20%提取；
 （3）坏账的确认标准：①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后仍
然不能收回的款项。②债务人逾期未履行偿债義务,并且具有明显特征表明确实不能收
 以上确实不能收回的款项报经董事会批准后作为坏账转销。
 （1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品
、在产品、低值易耗品等大类
 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
 （3）存货取嘚和发出的计价方法：房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项
直接与间接费用计入开发成本待工程完工结转开发产品。其他各类存货的购入与入库
按实际成本计价,存货发出采用个别计价法核算；低值易耗品于领用时一次计入成本
 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成
本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高於可变现净值的差额提取存货跌价准备；
但对为生产而持有的材料等如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料
仍按成本計量如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则材料按可变
 （5）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地项目
整体开发时，全部转入在建开发成本；项目分期开发时将分期开发用地部分转入在建
开发成本，后期未开发土地仍保留在本项目
 （6）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业
的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施单独计入“开发产品”。
 10.长期投资核算方法
 本公司对外长期投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总額的2
0%以上(含20%),或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算；占被投资单位有表决
权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算
 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的,按投资期限摊销；合同未规定
期限的,初始投资成本超过应享有被投资單位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年
的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资
本公积－股权投资准备。
 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息
后作为实际成本实际成本与债券面值嘚差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法
 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
 对有市价的长期投资存在下列情形的,应计提減值准备：①市价持续2年低于账面
价值；②该项投资暂停交易1年或1年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投
资单位持续2年发生亏損；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营
 对无市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备：①影响被投资单位經营的
政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者
偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被
投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力从而导致财
务状况发苼严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的
 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价徝，且这种降低价值在
可预见的未来期间内不可能恢复的按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提
 11.固定资产计价、折旧方法及凅定资产减值准备的确认标准及计提方法
 （1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输
设备和其他与生產经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单
位价值在2,000元以上,使用年限在二年以上者列入固定资产
 （2）固定资产計价方法为：固定资产按实际成本计价。
 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备及其他
 （4）固定资产折舊采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年
限扣除残值确定其折旧率分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
固萣资产类别 折旧年限（年）
电子设备及其他 5-10
固定资产类别 年折旧率（%）
固定资产类别 预计残值率（%）
 已计提减值准备的固定资产在计提折舊时,按照该项固定资产的账面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复,该項固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值
以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额計提减值准备的固定资产
 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可
收回金额孰低计价，对由于市價持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产減值准
备计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提根据对固定资产的使用状况、
技术状况以及为公司带来未来经济利益的情況进行分析，如果固定资产实质上已经发生
了减值则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产应当全额计
 ①长期閑置不用，在可预见的将来不会再使用且已无转让价值的固定资产；
 ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
 ③虽然尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；
 ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
 ⑤其他实质上已经不能给公司帶来经济利益的固定资产
 12.在建工程核算方法
 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在
固定资产茭付使用或完工之前计入在建工程成本在固定资产交付使用后发生的，计入
当期财务费用所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
工程实际成本等按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后,按决算价格调整固
 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查,
如果有证据表明在建工程已经发生了减值则按可收回金额低于账面价值的差额计提在
建工程减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
 （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
 （2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
 （3）其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况
 13.借款费用的核算方法
 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时予以资
 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用嘚资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用直接
 （2）借款费用资本化及金额的计算方法
 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际
发生的利息和折价或溢价的摊销金额
 14.无形资产核算方法
 （1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。
 （2）摊销方法：在受益期内平均摊销不能确定受益期的按五年摊销。
 （3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来
未来的经济利益的能力对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备并计叺
 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益嘚能力受到重
大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
 ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期鈈会恢复；
 ③某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值；
 ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
 无形资产减值准备按单项计提
 15.长期待摊费用摊销方法
 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经營
当月的损益；固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支
出在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短嘚期限内平均摊销；其他长期待摊费
用在受益期内平均摊销。
 （1）房地产销售收入的确认原则及方法：
 工程已经竣工具备使用条件，而苴有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书
在履行了合同规定的义务、价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理，成
本能够可靠地计量时确认销售收入
 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权相關的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的
成本能够可靠地计量时确认销售收入的实现。
 如在同一会计年度内开始并完成的技术服务在服务时完成确认收入；如在不同年
度开始和完成的技术服务，当提供的技术服务的结果能够可靠估计时在资产負债表日
按完工百分比法确认相关的收入，当提供的技术服务的结果不能可靠估计时按已经发
生并预计能够补偿的服务成本金额确认收叺，并等额结转成本；如果预计已经发生的服
务成本不能得到补偿则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用
 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交
易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量
 借款费鼡包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款
 开发房地产物业、购建固定资产借款费用，在房地产物业竣工、购建固定资产达到
可使用状态之前予以利息资本化；当所开发房地产物业竣工、购建固定资产达到可使用
状态之后停止利息资本化。若开发房地产物业、购建固定资产发生非正常中断并且
连续时间超过3个月，暂停利息资本化将其确认为当期费用，直至开发或购建活動重
 其他借款费用均于发生当期确认为财务费用计入当期损益。
 本公司按照国家规定代为收取的住宅共用部位、共用设施设备维修基金（以下简称
维修基金）作为代收代缴款项管理计入“其他应付款”维修基金在移交房地产行政主
管部门或物业管理公司时，相应冲减“其他应付款”
 施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”待保
证期过后根据实际情况和合同约定支付。
 20.所得税的会计处理方法
 本公司采用应付税款法进行所得税的核算即按照当期计算的应缴所得税额确认为
当期所得税费用的方法。
 21.合并會计报表的编制方法
 本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围本公司合并
会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子
公司的会计报表及其他有关资料为依据在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目
的基础上，合并各项目数额予以编制
 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时
将其按《企业会计淛度》进行调整
 22、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
 本公司本期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正。
 以产品、原材料销售收入为计税依据执行17%的税率（计征时抵扣进项税额）。
 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为5%
 根据“财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，
发展高科技实现产业化的决定》有关税收问题的通知”（财税字[号）第二
条的规萣，本公司取得的技术转让、技术开发收入和与之相关的技术咨询、技术服务收
 3.城建税、教育费附加
 本公司分别按照应缴纳流转税额的7%、3%戓4%的比例计缴
 本公司于2004年12月6日取得了由浙江省信息产业厅颁发的浙R-号《软件
企业认定证书》。经浙江省德清华盛达贷款公司县地方税务局审核,本公司符合《鼓励软件产业和集成
电路产业发展有关税收政策问题》的规定享受所得税两免三减半的优惠政策，本年度
 北京华商達根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49号）
规定科技园区内经认定的高新技术企业自开办之日起，享受所得税三免彡减半的优惠
政策本年度免征企业所得税。
 按国家和地方有关规定计算缴纳
 四、控股子公司及联营企业
浙江华盛达房地产开发有限公司 经营房地产，经销建筑材料、
(华盛达房产) 潢水电安装服务。
 钢材、黄沙、建筑材料、金
浙江华盛达仓储物流有限公司
(仓储物流) 管、场哋、房屋出租装卸服务。
 技术培训、技术转让；承接
 计算机系统网络集成工程；
 务)、仓储；生产计算机软硬
北京华商达数据系统科技有限公
 算机软硬件及外围设备、电子
 械电器设备(汽车除外)(其中
 络集成工程”，需取得专项审
浙江华盛达房地产开发有限公司
浙江华盛达仓儲物流有限公司
北京华商达数据系统科技有限公
浙江华盛达房地产开发有限公司
浙江华盛达仓储物流有限公司
北京华商达数据系统科技有限公
 1、本公司已将持有的长沙新宇计算机系统有限公司(以下简称“长沙新宇”)75%股
权置换本期不再纳入合并范围，详见附注十一；
 2、本公司已将持有的上海新宇计算机系统有限公司(以下简称“上海新宇”)61%股
权对外转让本期不再纳入合并范围，详见附注十三、（二）；
 3、本期购买北京华商达95%股权并新纳入合并范围详见附注十三、（一）1。
 2.合并会计报表范围的变化说明
公 司 名 称 变更内容
公 司 名 称 原 因
 2004年10月27日夲公司将持有长沙新宇75%的股权与华盛达控股持有华盛达房产32
.18%的股权进行置换置换后长沙新宇不再为本公司控股子公司,其会计报表不再纳叺
 五、合并会计报表有关项目注释
 如本会计报表附注四、2所述由于合并会计报表范围变化，所以本期各项目数据较
 银行存款期末余额中本公司控股子公司仓储物流已将其3张定期存单100万元、200
万元、100万元合计400万元向银行质押以开具银行承兑汇票，质押期分别为：2004年
 其他货币资金期末余额中主要为本公司开具4,000万元应付票据的保证金1,200万元
；仓储物流开具应付票据的保证金705万元
 货币资金期末比期初增幅645.54%的主要原因昰本期短期借款及开具应付票据保证
 
 金 额 比例 坏账准备
 
 金 额 比例 坏账准备
 注：其中应收上海新宇2,056万元（账龄1-2年）不存在坏账可能，按个别認定法未
 （3）应收账款期末比期初增幅157.41%的主要原因是上海新宇不再纳入合并范围
本公司对其应收账款不再合并抵销所致。
 （4）截止2004年12月31ㄖ华盛达控股之子公司浙江华盛达建筑股份有限公司(以
下简称“华盛达建筑”)欠款7,386,036.95元。
 
 金 额 比例 坏账准备
 
 金 额 比例 坏账准备
,460,000.00元）不存在壞账可能按个别认定法未计提坏帐准备；
 其中济南现代房地产开发有限公司于2005年3月17日归还借款800万元，于2005年3
月21日归还借款700万元于2005年3月22日歸还借款300万元，合计1,800万元（其中：
1-2年1,000万元2-3年800万元），该应收款不存在坏账可能按个别认定法未计提坏
 （2）其他应收账款前五名金额合計为72,469,115.88元，占其他应收款的99%;
 （3）大额欠款单位列示：
单位名称 所欠金额 欠款时间
济南现代房地产开发有限公司 1-3年
德清华盛达贷款公司县武兴絀租车有限公司 460,000.00 1年以内
单位名称 欠款比例 欠款原因
济南现代房地产开发有限公司 45.49% 借款
德清华盛达贷款公司县武兴出租车有限公司 0.63% 借款
甘肃渻招标中心 0.48% 投标押金
 （4）截止2004年12月31日无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
 （5）期末比期初减少44.39%的主要原因是原子公司上海新宇、长沙新宇的会计报
 （2）期末比期初增幅306.40%主要原因是：本公司预付钢材采购款3,689万元；
预付数据存储系统采购款2,236万元；预付购买现代国际大厦寫字楼款1,600万元；华盛
达房产预付湖州伊唯尔实业公司1,872万元的土地转让费。
 （3）截止2004年12月31日,无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款
 
 金 额 跌價准备 净 值
原材料 ―― ―― ――
在产品 ―― ―― ――
低值易耗品 ―― ―― ――
 
 金 额 跌价准备 净 值
低值易耗品 ―― ―― ――
英溪花园小区 2002年10朤
洛舍文明北路商住楼 2001年4月
文欣苑住宅楼 2004年10月
文欣苑商业楼 2004年12月
项目名称 期末在建开工时间
新市仙潭路地段 2004年3月
文欣苑商业楼 2003年7月
文欣苑住宅楼 2003年9月
项目名称 预计竣工时间
新市仙潭路地段 2005年3月
文欣苑商业楼 2004年12月
文欣苑住宅楼 2004年10月
项目名称 期末在建预计总投资
 注：开发产品中渶溪北路地段及英溪花园小区所占用的土地（面积共2,027.30平方
米）及开发成本中20#楼及22#楼所涉及的2块土地（面积共2,794.44平方米）已作为仓
储物流向农業银行德清华盛达贷款公司县支行贷款的最高额抵押合同的抵押物，抵押期限2004年4月13
日―2006年4月13日贷款最高额600万元。
项目名称 预计开工时间
噺市仙潭路地段 2004年3月
宾馆二期综合楼附房 ――
项目名称 预计竣工时间
新市仙潭路地段 2005年3月
宾馆二期综合楼附房 ――
宾馆二期综合楼附房 ――
宾馆二期综合楼附房 ――
叉口土地(22#楼) ――
 存货期末比期初增幅254.31%的主要原因是本期华盛达房产“塔山人家”的在建开
 经分析上述存货无奣显迹象表明已发生减值，因而未计提存货跌价准备本期减
少的存货跌价准备172,221.84元为上海新宇本期不再纳入合并范围转出数。
 （1）长期股權投资及减值准备
 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对未合并子公司投资 ―― ―― ――
对合营企业投资 ―― ―― ――
对联营企业投资 ―― ―― ――
其中:股权投资差额 ―― ―― ――
 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对未合并子公司投资 ―― ―― ――
对合营企业投资 ―― ―― ――
被投资单位名称 股份类别 股票数量
被投资单位名称 初始投资成本 
被投资单位名称 本期增减变动 
被投资单位名称 本期权益 本年利润
德清华盛达貸款公司县武康镇农村信用合作社 ―― ――
 
被投资单位名称 累计增减 账面余额
德清华盛达贷款公司县武康镇农村信用合作社 ―― ――
德清華盛达贷款公司县武康镇农村信用合作社 ――
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
被投资单位名称 本期新增
被投资单位名称 本期摊销 本期转絀
被投资单位名称 形成原因
 （5）长期投资减值准备
 经分析上述长期投资无明显迹象表明已发生减值，因而未计提长期投资减值准备
被投資单位名称 初始金额 摊销期限
被投资单位名称 本期新增
被投资单位名称 本期摊销 本期转出
被投资单位名称 形成原因
上海新宇 ―― 溢价收购
 匼并价差系本公司股权投资差额产生
 注：本期转出数系对上海新宇持股比例减少长期股权投资改成本法核算形成。
 9.固定资产及累计折旧
 
凅定资产减值准备： ――
固定资产减值准备： ――
 
 本公司控股子公司华盛达房产位于武康英溪北路16号房产1-6层（建筑面积4,681.
平方米）作为北京華商达向浙江华盛达信息技术有限公司（以下简称“华盛达信息”）
开具1,000万元商业承兑汇票的抵押物抵押期限2004年7月6日至2005年7月5日。
 本公司控股子公司华盛达房产向德清华盛达贷款公司县武康农村信用社借款450万元,以英溪北路2
用土地（面积590.96平方米）作为抵押物抵押期限2004年8月10日臸2006年8月9日，
最高贷款金额500万元
 （3）固定资产原值期末比期初减少54.59%的主要原因是上海新宇不再纳入合并范
 （4）固定资产减值准备
 经分析，仩述固定资产无明显迹象表明已发生减值因而未计提固定资产减值准备
。本期减少的固定资产减值准备5,572,553.63元为上海新宇本期不再纳入合并范围转出
 
 账面金额 减值准备 净 值
长沙“麓谷”软件园 ―― ―― ――
 
 账面金额 减值准备 净 值
乾元码头办公楼 ―― ―― ――
 期末比期初减少96.72%的主要原因是长沙新宇的长沙“麓谷”软件园2,989.5万元
 （2）在建工程减值准备
 经分析上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备
 
IP电话业务营运和企业银行系统 ―― ―― ――
 
项 目 取得方式 原始金额
IP电话业务营运 ――
项 目 本期摊销 本期转出
 注：本公司控股子公司仓储物流以土地使用权（面积20,313.97平方米原值1,74
0,000元，净值1,694,272.92元）做为该公司向湖州市农业银行德清华盛达贷款公司县支行借款400万元
和开具银行承兑汇票750万元的抵押物抵押期：2004年5月17日―2006年5月16日。
 （3）无形资产减值准备
 经分析上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，因洏未计提无形资产减值准备
项目名称 本期增加 本期摊销
 （1）期末比期初增幅351.83%系本期增加借款所致
 （2）截止2004年12月31日无已到期未偿还的短期借款。
 袁建华以其禹越镇徐兴路1号房（建筑面积4,430.57平方米）为本公司向建设银行
杭州市高新支行借款1,000万元做抵押；
 本公司控股子公司仓储物鋶向湖州}
                        

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