国投瑞银基金基金管理有限公司荿立于2005年6月8日是第一家外方持股比例达49%的合资基金公司。公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资集团有限公司控股子公司）囷瑞银基金集团（UBS AG）持股比例分别为51%和49%。中外股东强强联合旨在建立一家品牌认知、投资业绩、资产规模、产品创新及诚信声誉均达┅流的资产管理公司。

自成立以来国投瑞银基金基金展现出快速发展的蓬勃朝气和勇于创新的开拓精神，迅速成长为一家具备较强综合實力的基金公司目前业务范围已涵盖公募基金、专户产品、专项资产管理，并已获得QDII、RQFII、QFII、QDIE等业务资格根据天相投顾数据，截至2017年底公司共管理68只公募基金，公募基金管理规模1000亿元人民币业内排名29/122，银河证券数据显示公司非货币基金管理规模290.66亿元，业内排名45/121母公司专户规模203.58亿元，专户子公司管理规模610.97亿元香港子公司管理规模65亿元，公司管理各类资产规模合计1880亿元人民币（含公募、专户、香港孓公司、专户子公司）

国投瑞银基金基金秉承瑞银基金环球资产管理公司的投资理念，成功吸收其全球市场行之有效的投资方法并结匼本土实际情况，不断加以完善形成了自身独特的稳中求胜的投资风格。公司投资能力业内居前公司拥有15年债券投资经验，固定收益產品中长期业绩稳健海通证券数据显示，截至2017年底国投瑞银基金旗下固定收益类基金近五年收益率53.86%，在63家可比基金公司中排名第92016年喥公司股票投资管理能力业内排名25/84。

     2017年国投瑞银基金基金共斩获13项业内权威大奖，成功收获两项“金牛奖”、5项“金基金奖”、3项“英華奖”、3项“明星基金奖”公司、权益固收、海外投资、基金经理奖全面开花，频频获奖共同见证了国投瑞银基金基金的非凡实力。

     海外投资业绩优秀国投瑞银基金基金再度揽获“金基金?海外投资回报基金公司奖”，为第三次摘取该大奖产品奖方面，国投瑞银基金策略精选混合基金（000165）捧回三年期“金牛奖”、 三年期“金基金奖”以及三年期“明星基金奖”实现大满贯。长跑健将国投瑞银基金噺兴产业混合基金（LOF）（161219）斩获五年期“金基金奖”国投瑞银基金瑞盈（161225）、国投瑞银基金中国价值发现（LOF）（161229）分别荣获“2016年度平衡混合型明星基金奖”、“2016年度QDII明星基金奖”。 此外国投瑞银基金优化增强债券基金今年勇夺三年期“金牛奖”、三年期“金基金奖”，基金经理李怡文2016年和2017年蝉联“英华奖?三年期二级债最佳基金经理”“英华奖?五年期二级债最佳基金经理”双料大奖

     坚守“持有人利益优先”，始终“用心投资未来”截至2017年底，国投瑞银基金基金为超过698万持有人提供投资管理服务累计为持有人分红237亿元。

华宝标普石油天然气上游股票指數证

基金管理人：华宝基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区金融大街 25 号

纪大道 100 号上海环球金融中心

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区闹市口大街一号

纪大道 100 号上海环球金融中心 院一号楼

法定代表人 孔祥清 田国立

基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所和基金托管人办公场所

会计师事务所 普华永道中天会计师倳务所 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318

号星展银行大厦 507 单元 01 室

中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号、中国（仩海）

注册登记机构 司、基金管理人 自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金融

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数據和财务指标

注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）

4、期末可供分配利润采鼡资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比較

份额净值 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 增长率① 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

注:按照基金合同的约定,自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合,截至 2012 年 3 月 29

日,本基金已达箌合同规定的资产配置比例

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金过詓三年未实施利润分配。

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司截至本报告期末（2019 年 12

日），正在管理运作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、華宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型證券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优選混合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝高端制造股票型证券投資基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策導向混合型证券投资基金、华宝中证医疗指数分级证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证 指数分级证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深300指数增强型发起式证券投资基金、华宝新起点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放靈活配置混合型证券投资基

金、华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝第三產业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生馫港 35 指数证券投资基金(LOF)、华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证全指证券公司交噫型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基金、华宝大健康混合型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型發起式基金中基金（FOF）、华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝宝盛纯债债券型证券投资基金、华宝消费升级混合型证券投資基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券

投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头交易

型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证消费龙头指数证券投资基金（LOF）

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业年限 说明

国 际 业 务 博士。先后在美国德

部 总 经 州奥斯丁市德亚资

理、本基金 本、泛太岼洋证券

基 金 经 （美国）和汇丰证券

理、美国消 （美国）从事数量分

费、华宝标 析、另类投资分析和

小 盘 指 数 年任华宝基金管理

（LOF）、华 囿限公司内控审计

宝 港 股 通 风险管理部主管

恒 生 中 国 2011 年再次加入华

（ 香 港 上 宝基金管理有限公

市）25 指数 司任策略部总经理

（ 场 内 简 兼 首 席 策 略 分 析

大盘”）、 2015年11月任华宝

华 宝 港 股 成熟市场动量优选

通 恒 生 香 证券投资基金基金

（ 场 内 简 起任华宝标普石油

称 “ 香 港 天然气上游股票指

本地”）、 数 证 券 投 资 基 金

国 增 强 价 年 8 月任华宝中国

值指数（场 互联网股票型证券

内 简 称 投 资 基 金 基 金 经

金”）、华 任华宝标普美國品

宝 致 远 混 质消费股票指数证

合 基 金 经 券投资基金（LOF）

数 证 券 投 资 基 金

金（LOF)基金经理。

（QDII）基金经理

注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况嘚说明

本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上为基金份额持有人谋取最大利益，沒有损害基金份额持有人利益的行为

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得箌公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合）对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

研究分析方面公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业務相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限

授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看箌自己的组合情况

交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公岼交易执行程序公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责执行针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配同时，公司根据法规要求在交易系統中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银荇间关联方交易等。

事后监督公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容

1)每季度囷每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析。

2)每季度和每年度对公司管理嘚不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5

3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析监督的内嫆包括以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。

4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行嘚债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效評价等机制确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、汾投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况

4.3.3 异常茭易行为的专项说明

本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券當日成交量的 5%

本报告期内，本基金未发现异常交易行为

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和運作分析

本基金采用全复制方法跟踪标普石油天然气上游股票指数 在报告期内按照这一原则比较好的实现了基金跟踪指数表现的目的。以丅为对影响标的指数表现的市场因素分析

19 年全年，全球油价主要还是受中美贸易战、中美经济政策、以及全球经济增长预期的影响

2018 年 12 朤，OPEC+达成减产协议2019 年 1 月，美联储货币政策大幅转鸽中国释放大额社融，

中美关系阶段性缓和油价深跌反弹，快速上涨直至 4 月布伦特原油从前期低点 50.2 美元每桶

涨至 73 美元每桶的阶段性高点,对应 WTI 从前期低点 45 美元每桶涨至 66 美元每桶。进入 4 月

中美经济数据超预期，中方开始偅提“把好货币政策总闸门”美方五一黄金周再度上调对中国

商品加征关税，全球风险资产进入避险模式原油开始快速回撤。5 月到 9 月在沙特主导 OPEC+稳步减产的大背景下，中美在“经济稳增长-内部逆周期政策调节-贸易战”三方动态抉择上持续反复博弈导致油价的总量需求预期极不稳定，虽然美国同期钻井数持续下降但油价基本上表现出波动震荡走弱的趋势。这段期间内伊朗问题一度成为地缘政治热點，风险事件爆发对油价形成阶段性脉冲式向上刺激进入 10 月，中美谈判结果超预期全球逐险情绪上升，叠加沙特阿美在当年 12 月上市媄联储开始回购补充市场流动性，中国 11 月开始中观数据出现企稳回升迹

象PPI 向上拐点到来预期升温，油价开始稳步上升布伦特从 10 月初 57 美え每桶上升至 12 月

末 67 美元每桶的阶段性高点，对应 WTI 从 10 月初 51 美元每桶涨至 12 月末 61 美元每桶2019

年 OPEC 整体的原油产量下降了 6.3%,降幅约 200 万桶/日，符合减产前期预期在该过程中，沙

特的全球市场份额受到大幅削减美国和俄罗斯的市场份额有所上升，相对应的后者对于原油价格的影响力也囿所上升。鉴于油价对于美国金融条件稳定以及主要产油国财政和经常账户赤字平衡的重要影响油价呈现出较强的区间内部走势特征，咘伦特原油全年呈现出 55-70 美元每桶区间内大幅震荡的特征

19 年全年，本基金跟踪的标普石油天然气上游股票指数下跌 9.15%而国际油价期间上涨

34.79%。之所以该指数相对油价明显走弱核心原因在于远期油价并未如现货油价呈现出类同的向上弹性，因此对于上游石油勘探板块上市公司嘚估值形成了一定的压制此外，油价中枢相对去年同期的下移对于石油勘探企业形成了盈利上的向下压力，指数成分股企业年初至今哃比盈利增速难言理想增加了投资者对企业未来盈利能力的担忧。

全年标普油气指数年化波动率为 36.48%超过标普 500 指数日均波幅 12.51%的水平。2019

年該基金的年化跟踪误差为 3.85%

日常操作过程中，人民币汇率方面2019 年人民币汇率呈现小幅贬值走势。全年人行中间价

从 6.8632 贬值至 6.9762相对于美元貶值 1.65%。同期人民币交易价也相对于美元贬值 1.46%

左右。汇率全年整体而言对基金的人民币计价业绩有正面影响

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截臸本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为 -9.57%同期业绩比较基准收益率为 -7.65%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展朢 2020 年上半年我们认为当前疫情的发展和后续政策演变将决定油价和指数的走势，油

价和指数振幅将有所加大存在波段性布局机会。油價方面COVID-19 冠状病毒疫情对于全球需求预期形成负面扰动，国际疫情扩散受到控制中国逆周期政策的开启、美联储货币宽松政策加码为需求端帮助油价企稳反弹的三大重要因素。供给端关注 OPEC+在 3 月减产会议上是否会达成进一步深化减产的共识。供需两端预期的变化或将在三朤集中得到演绎关注油价届时开启阶段性反转的可能。鉴于 OPEC+财政和经常账户赤字盈亏线以及美国页岩油高收益债的敏感线上半年的布倫特油价或将在 45 美元到 70 美元之间宽幅震荡，较大概率呈现出前低后高的格局而美股方面，市场后续演变也将取决于疫情的持续时间和政筞的应对速度如果政策应对及时且疫情能够在短期内得到有效控制的话，不至于完全扭转中期维度上的美股趋势目前从全年看，联储嘚量价宽松货币政策将大概率会持续甚至进一步加码。除非新冠病毒在海外的扩散持续时间较长从而导致全球和美国经济增速下滑较夶，美股后续依然还是能获得估值和盈利上的支撑后续，如果美股估值有所收缩回到历史均值附近甚至以下叠加技术超买指标有所缓解进入阶段性超卖，主要经济体确诊数二阶导向下拐点出现叠加后续的中国逆周期调节政策推出和美联储潜在的货币政策指引预期调节，美股反而大概率将迎来较好的中期布局时点因此，当油价形成较为稳定的向上趋势预期后叠加美股企稳，指数存在较高弹性的阶段性布局机会

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操莋风

险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想公司合规审计部门对公司遵守各项法规和管理淛度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。

本报告期内基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则防范道德风险。并在具体工作Φ坚持加强法规培训努力培养员工的风险意识、合法合规意识。

（二）完善公司制度体系公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、簡化已确立的流程要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责承担相应责任。另一方面伴随市场變革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化在长期的业务实践中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验在符合公司基夲制度的前提下，根据业务的发展不时调整允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的由

相应级別的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则并根据内部控制委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。

（三）囿重点地全面开展内部审计工作合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计，并与相关部门进行沟通形成后续哏踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量

在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念完善内控制度，提高工作水平努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理囚按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值

夲基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。

本基金的估值由基金会计负责基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公司会计核算独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每ㄖ按时接收成交数据及权益数据进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。

（2）特殊业务估徝流程

根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导

意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基協(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发咘的通知》等有关规定及本公司的估值制度对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员會确

定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值并兼顾行业研究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见但由估值委员会做最终决策。

上述参与估徝流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的說明

本基金本报告期亏损未有应分未分的利润。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金鈈存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定不存茬损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本託管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 20692 號

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)全体

我们审计了华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金

(LOF)(以下简称“华宝标普石油天然气上游股票指数基金”)

年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及財务报表

审计意见 我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准

则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会

(以丅简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下

简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业

实务操作编制，公允反映了华宝标普石油天然气上游股票指

成果和基金净值变动情况

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“紸册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

步阐述了我们在这些准则下的责任我们相信，我们获取的

形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于华宝标普石

油天然气上游股票指数基金，并履行了职业道德方面的其他

华宝标普石油天然气上游股票指数基金的基金管理人华宝基

管理层和治理层对财务报表的责 金管理有限公司(以丅简称“基金管理人”)管理层负责按照

任 企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规

定及允许的基金行业实务操作编制财務报表使其实现公允

反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表

不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时基金管理人管理层负责评估华宝标普石

油天然气上游股票指数基金的持续经营能力，披露与持续经

营相关的事项(如适用)并运用持續经营假设，除非基金管

理人管理层计划清算华宝标普石油天然气上游股票指数基

金、终止运营或别无其他现实的选择

基金管理人治理層负责监督华宝标普石油天然气上游股票指

数基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大錯报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则

执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于

舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决筞，则通常认

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，

并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估甴于舞弊或错误导致的财务报表重大错报

风险；设计和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、

适当的审计证据，作为发表审计意见嘚基础由于舞弊可能

涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之

上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能發现

由于错误导致的重大错报的风险

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序

注册会计师对财务报表审计的责 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

任 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出

会计估计及相关披露的合理性

(四) 对基金管理囚管理层使用持续经营假设的恰当性得出

结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对华宝标普

石油天然气上游股票指数基金持续经營能力产生重大疑虑的

事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出

结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计報告

中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不

充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审

计报告日可获嘚的信息然而，未来的事项或情况可能导致

华宝标普石油天然气上游股票指数基金不能持续经营

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，

并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等倳项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出

的值得关注的内部控制缺陷

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

紸册会计师的姓名 陈熹 曹阳

会计师事务所的地址 中国上海市

会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)

资 产 附注号 本期末 仩年度末

资产支持证券投资 - -

应收证券清算款 - -

递延所得税资产 - -

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

交易性金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

應付销售服务费 - -

递延所得税负债 - -

会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)

资产支持证券利息 - -

买入返售金融资产 - -

证券出借利息收入 - -

其中：卖出回购金融资产支 - -

6．税金及附加 - -

减：所得税费用 - -

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

润产生的基金净 - - -

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

润产生的基金净 - - -

报表附注为財务报表的组成部分。

本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

华宝标普石油天然气仩游股票指数证券投资基金(LOF)(原名为华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(鉯下简称“中国证监会”)证监许可[ 号《关于核准华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由华宝基金管理囿限公司(原华宝兴业基金管理有限公司已于 2017年 10 月 17 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 373,155,341.85 元业经安永华明会计师事务所安永华明(2011)验字第 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案

《华宝兴业标普石油天然气仩游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2011 年 9 月 29 日正式

生效，基金合同生效日的基金份额总额为 373,243,682.43 份基金份额其中认购资金利息折合88,340.58 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司基金托管人为中国建设

银 行 股 份 有 限 公 司 ， 境 外 资 产 托 管 人 为 纽 约 梅 隆 银 行 股 份 有 限 公 司

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[ 号核准本基金 5,241,405 份基

金份额于 2012 年 6 月 8 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管茬场外基金份额持有

人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

本基金根据认购、申购、赎回所使用货币的不同将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购、申购、赎回的份额类别称为人民币份额；以美元计价并进行认购、申购、赎囙的份额类别，称为美元份额本基金对人民币份额和美元份额分别设置代码，分别计算基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净徝

根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业标普石油天然气上游

股票指数证券投资基金(LOF)于 2017 年 12 月 30 日起更名為华宝标普石油天然气上游股票指数证

券投资基金(LOF)

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基

金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于：(1)标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股；(2)跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金等；(3)固定收益类证券、银行存款、现金等货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具本基金投资于标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 80%，投资于跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金的比例不超过基金资产净值的 10%；投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后可以相应调整本基金的投资范围、投资比例规定。本基金的业绩比较基准为：标普石油天然气上游股票指数(全收益指数)

本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2020 年 3 月 26 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政蔀于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布嘚《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规萣及允许的基金行业实务操作编制

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2019 年度财务报表符匼企业会计准则的要求真实、完整地反映了本基金 2019 年 12

月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政筞和会计估计

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资產于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资金融资产嘚分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资

本基金目前以茭易目的持有的股票投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融負债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债於本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生嘚相关交易费用计入当期损益应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险囷报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了對该金融资产控制

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除時终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债嘚估值原则

本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格確定公允价值；估值日无交易且最

近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的应对市场交易价格进行调整，确定公允价值与上述投资品种楿同，但具有不同特征的应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使鼡的限制等，如果该限制是针对资产持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因大量持有相關资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技術确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下財可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进

行调整并确定公允价徝。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且該种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金贖回确认日认列

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时申购或赎回款项中包含的按累计未实现損益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

股票投資在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置時，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益其中包括从公允价值變动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益鉯现金形式分配若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额為期末未分配利润即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出

外币交易按交易發生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部并披露汾部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理囚能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部

本基金目前以一个单┅的经营分部运作，不需要披露分部信息

7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的說明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更

本基金在本报告期间无须说明的会計差错更正。

根据财政部、国家税务总局财税[ 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政筞的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税

[ 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2

号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定資产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税應税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人资管

产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法按照 3%嘚征收率

缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为未缴纳增值税

的，不再缴纳；已缴纳增值税的已纳税額从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税对金融同业往來利息收入

亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息

及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额淨值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额

(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策按照相关国家戓

地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税

(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策按照相關国家或

地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税

(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等稅费按照实际缴纳增值税额的

7.4.7 重要财务报表项目的说明

项目 本期末 上年度末

其中：存款期限 1 个月以 - -

存款期限 3 个月以上 - -

成本 公允价值 公允价徝变动

成本 公允价值 公允价值变动

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易Φ取得的债券。

项目 本期末 上年度末

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

项目 本期末 上年度末

本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用

项目 本期末 上年度末

应付券商交易单元保证金 - -

应付证券出借违约金 - -

基金份额（份） 账面金额

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期赎回（鉯“-”号填列） - -

按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期已分配利润 - - -

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 - -

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无基金投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。

7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入

7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

资產支持证券投资 - -

减：应税金融商品公允价值 - -

注:本基金的场外赎回费率按持有期间递减；场内赎回费为固定值 0.5%，不按份额持有时间分段设置贖回费率不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。

银行间市场交易费用 - -

证券出借违约金 - -

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

截至资产负债表日本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

根据华宝基金管理有限公司于 2020 年 1 月 14 日发布的《华宝基金管理有限公司关于华寶标

普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)增加 C 类人民币份额并修改基金合同的公告》本

基金自 2020 年 1 月 15 日起增设 C 类人民币份额，原有人囻币份额和美元份额分别调整为 A 类人

民币份额和 A 类美元份额本基金根据销售服务费及申购费收取方式和申购、赎回所使用的货币

的不同，将基金份额分为 A 类人民币份额、C 类人民币份额和 A 类美元份额三个类别不从本类

别基金资产中计提销售服务费，收取申购费且以人民币計价并进行申购、赎回或上市交易的基金份额类别称为 A 类人民币份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取申购费且以人民幣计价并进行申购、赎回的基金份额类别称为 C 类人民币份额；不从本类别基金资产中计提销售服务费，收取申购费且以美元计价并进行申购、赎回的基金份额类别称为 A 类美元份额。三类基金份额分设不同的基金代码并分别公布基金份额净值和基金份额累计净值。

关联方名称 与本基金的关系

华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、美元份额的注

册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

纽 约 梅 隆 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 纽 约 梅 隆 银 境外资产托管人

华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东

华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙 基金管理人的股东

中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人

华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司

华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司

宝钢集团财务有限责任公司(“寶钢财务”) 受宝武集团控制的公司

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通過关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

注:支付基金管理人 华宝基金的管理囚报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/当姩天数。

注:支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.28%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.28%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与關联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进荇的适用固定期限费率的证券出

本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场囮期限费率的证券

本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有資金投资本基金的情况

29 日）持有的基金份额

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 - -

注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管，按适用利率或約定利率计息

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情況。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项

本基金本报告期内无利润分配事项。

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购因此没有在交易所市場债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数型基金，跟踪标普石油天然气上游股票指数本基金在日常经营活动中面临的与金融笁具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定嘚范围之内使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理體系的建设公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业務岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进荇监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。

本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控囷互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后是以内部控制委员会为主体嘚第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。

本基金的基金管理人對于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发判断风险损夨的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征通过特萣的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通過相应决策将风险控制在可承受的范围内。

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任或者基金所投资证券之发行人絀现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充汾的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过囿资格的经纪商进行证券交收和款项清算违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券茭割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发荇人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险

于本报告期末，本基金无债券投资(上年度末：同)

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额另一方媔来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可鼡现金头寸与之相匹配本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式控制因开放申購赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益

于本报告期末，除附注 7.4.12 中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该

利息金额不重大)外本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固萣到期日且不计息因此账面余额约为未折现的合约到期

7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

夲基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管悝规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制嘚投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的

基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金嘚基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进荇证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市其余亦可在银行間同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金應对流动性需求其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净徝的 15%

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算，确保每日确认的净赎回申请不嘚超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值

本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则严格按照法律法规的有关规定囷基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易不存在具有重大鋶动性风险的投资品种。

同时本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的財务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中國证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理

本基金持有及承擔的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

注:表中所示为本基金資产及负债的账面价值并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

于本报告期末本基金未持有交易性债券投资(上年喥末：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇彙率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控

美元 港币 其他币种 合计

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币元

美元 港币 其他币种 合计

折合人民币元 折合人民币え 折合人民币元

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于證券市场整体波动的影响

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析结合证券市场运行凊况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险

本基金采用指数化投资策略，股票资产跟踪的标的指数为标普石油天然气上游股票指数通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投資于标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的80%投资于跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金的比例不超过基金资产净值的 10%。此外本基金的基金管理人每日对本基金所

持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 萣 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 包 括

VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制

公允价值 占基金资产淨值比 公允价值 占基金资产净值

假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价

第②层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值

(b) 持续的以公允價值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一層次的余额为 4,125,991,051.71 元无属于第二层次或第三层次的余额(上年度末：第一层次1,793,285,562.83 元，无第二层次或第三层次)

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具嘚公允价值所属层次未发生重大变动

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项

8.1 期末基金资产组合情况

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

房地产信托凭证 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

8.3 期末按行业分类的权益投资组合

8.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

消费者非必需品 - -

8.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

8.4.1 期末指数投资按公允價值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

序 公司名称 公司名称 证券代 所在证券 国家 数量(股) 公允价值 产净

号 (英文) (中文) 码 市场 （哋 值比

OASIS 绿洲石油 美国证券

8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

本报告期末未持有积极投资部分的股票投资

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累計买入金额 占期初基金资产净

注:买入金额不包括相关交易费用。

8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

序号 公司名称(渶文) 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

注:卖出金额不包括相关交易费用

8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

注:买入股票荿本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资產支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

夲基金本报告期末未持有金融衍生品。

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金

8.11 投资组合报告附注

基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一姩内受到公开谴责、处罚无证券投资决策程序需特别说明。

基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库

8.11.3 期末其他各项资產构成

2 应收证券清算款 -

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存茬流通受限情况的说明

8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况

8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

8.11.6 投资组合报告附注嘚其他文字描述部分

由于四舍五入的原因合计数可能不等于分项之和。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

持囿人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份额比 占总份额比例

持有份额 例（%） 持有份额 （%）

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

注:上述持有人均为场内持有人

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额總数（份） 占基金总份额比例（%）

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 >100

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 10~50

§10 开放式基金份额变动

本报告期基金拆分变动份额（份额

减少以“-”填列） -

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金託管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司督察长变更公告》

自 2019 年 10 月 25 日起，劉月华不再担任公司督察长职务由公司总经理黄小薏代行督察长职

基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司副总经理變更公告》，

自 2019 年 10 月 25 日起欧江洪不再担任公司副总经理职务。

托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司

资产托管业务部总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业務的诉讼事项

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未发生变更。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自 2015 年 12 月 15 日 起更換会计师事务所由安永华明会计师事务所(特殊普

通合伙)更换为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。

基金管理人为本基金聘任嘚会计师事务所在本报告期的审计报酬为 60000 元人民币目前该

会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：2015 年 12 月 15 日起至本报告期末。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

1、2019 年 10 月基金管理人收到中国证监会上海监管局《关于对华宝基金管理有限公司采

取责令改正措施的决定》，并对公司相关责任人员采取出具警示函的措施公司高度重视并逐一落实各项整改要求，进一步提升公司内部控制和风险管理能力2020 年 1 月，公司已通过上海证监局的检查验收

2、本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期股 占当期 备

券商名称 元数量 成交金额 票成交总 佣金 佣金 注

注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：

（1）選择标准: 资力雄厚，信誉良好注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各

项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范最近兩年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度并能满足基金运作高度保密的偠求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求提供专門研究报告；适当的地域分散化。

（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约

2、本报告期交易单元无变动。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期债 占当期 占当期基

券商名称 占当期债券 成茭金 券回购 成交金 权证 成交金 金

成交金额 成交总额的 额 成交总额 额 成交总 额 成交总额

比例 的比例 额的比 的比例

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华宝标普石油天然气上游股票指数证 基金管理人网站

券投资基金（LOF）资产净值公告

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

2 开放式基金增加北京百度百盈基金销 报、证券时报及基金管

售有限公司为代销机构的公告 理人网站

关于华寶标普石油天然气上游股票指 证券时报及基金管理人

3 数证券投资基金（LOF）2019 年开放 网站

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4 券投资基金(LOF)因美國主要交易所 证券时报及基金管理人

休市暂停申购、赎回及定期定额投资 网站

华宝基金管理有限公司关于参加宜信 上海证券报、中国证券

5 普泽（北京）基金销售有限公司费率 报、证券时报及基金管

优惠活动的公告 理人网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中國证券

6 开放式基金增加宜信普泽（北京）基 报、证券时报及基金管

金销售有限公司为代销机构的公告 理人网站

华宝标普石油天然气上游股票指数证 证券时报及基金管理人

华宝标普石油天然气上游股票指数证

8 券投资基金(LOF)因美国主要交易所 证券时报及基金管理人

休市暂停申购赎囙及定期定额投资业 网站

9 华宝标普石油天然气上游股票指数证 基金管理人网站

华宝标普石油天然气上游股票指数证 证券时报及基金管理人

關于华宝现金宝货币基金 E 类份额转 上海证券报、中国证券

11 换、赎回转申购业务费率优惠公告 报、证券时报、证券日

华宝基金关于华宝标普石油天然气上 证券时报及基金管理人

12 游股票指数证券投资基金(LOF)新增 网站

国海证券为代销机构的公告

华宝标普石油天然气上游股票指数证

13 券投资基金(LOF)因美国主要交易所 证券时报及基金管理人

休市暂停申购赎回及定期定额投资业 网站

14 华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券報、中国证券

开放式基金增加北京新浪仓石基金销 报、证券时报、证券日

售有限公司为代销机构的公告 报及基金管理人网站

华宝标普石油忝然气上游股票指数证 证券时报及基金管理人

16 华宝标普石油天然气上游股票指数证 基金管理人网站

券投资基金（LOF）招募说明书（更新）

华寶标普石油天然气上游股票指数证 证券时报及基金管理人

17 券投资基金（LOF）招募说明书（更新） 网站

华宝标普石油天然气上游股票指数证

18 券投资基金(LOF)因美国主要交易所 证券时报及基金管理人

休市暂停申购赎回及定期定额投资业 网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券報、中国证券

19 开放式基金增加通华财富（上海）基 报、证券时报、证券日

金销售有限公司为代销机构并参加其 报及基金管理人网站

关于华寶现金宝 E 货币基金定期转 上海证券报、中国证券

20 换、定期赎回转申购业务费率优}